Retracez chaque versement : le compromis de vente et l'évaluation, chaque paiement et le compte sur lequel il a atterri, toute société holding qui l'a reçu ou distribué, les déclarations fiscales le déclarant et les transferts qui l'ont orienté vers l'investissement. Les lacunes sont expliquées par des enregistrements et non par des déclarations.
Comment séquencer le fichier
Construisez le fichier dans l’ordre dans lequel l’argent a été déplacé. Exemple hypothétique : un couple de Lévis a vendu une entreprise de fournitures manufacturières à un groupe d'employés et a été payé sur quatre ans, en partie grâce aux remboursements de prêts de reprise par le vendeur, dans une société de portefeuille, qui leur a ensuite versé des dividendes. Commencez par l’acquisition initiale de l’entreprise, puisque l’agent vous demandera comment ils sont devenus propriétaires de ce qu’ils ont vendu.
Ensuite, le compromis de vente, l'évaluation, l'échéancier de remboursement du prêt, les relevés annuels de la holding, les résolutions de dividendes, les déclarations d'impôt sur les revenus des personnes physiques faisant apparaître les revenus et les relevés bancaires de chaque transfert. Enfin, la conversion en dollars américains et le virement à l'entreprise. Demandez à un comptable de préparer un organigramme d'une page lié aux pièces justificatives.
Lorsqu'un dossier est réellement indisponible, obtenez un remplacement auprès de la banque ou du notaire plutôt que de rédiger d'abord un affidavit ; les affidavits sont un dernier recours.